所得替代率

所得替代率是退休後每月收入相對於退休前收入的比例，是衡量退休金是否足夠的關鍵指標。

公式

所得替代率 = 退休後月收入 ÷ 退休前月收入

範例：

• 退休前月薪 60,000
• 退休後月入 35,000
• 所得替代率 = 35,000 / 60,000 = 58%

國際建議

世界銀行建議：**退休所得替代率至少 70%**才能維持退休前的生活水準。

台灣現況：

• 勞工平均所得替代率約 40-55%
• 比國際建議 少 15-30%
• 需要靠商業保險 / 個人投資補足

為什麼不需要 100%

退休後支出會減少：

• 不通勤（油錢、車輛維護）
• 不繳房貸（如果退休前繳完）
• 子女已獨立
• 不需要工作裝、午餐外食

所以 70% 替代率通常就能維持差不多的生活。

怎麼提升

1. 增加勞退提繳

雇主 6% + 自願 6% = 月入 12% 進個人專戶

2. 商業年金險

60 歲開始每月固定領

3. 個人投資

ETF、定存、股票配置

計算範例

某員工：

• 退休前月薪 60,000
• 勞保老年年金：12,000 / 月
• 勞退個人專戶月領：8,000 / 月
• 商業年金：5,000 / 月
• 總計：25,000 / 月 → 替代率 42%（不夠）

若要達 70%，還要加 17,000 / 月 的商業年金或投資收益。